Angleterre

Les règles fiscales pour le e-commerce au Royaume-Uni

&NewLine;<p>Si vous souhaitez dirigez une entreprise de commerce électronique au Royaume-Uni&comma; il est crucial de bien comprendre les règles fiscales applicables&period; Une bonne gestion des obligations fiscales est essentielle pour éviter des pénalités coûteuses et garantir une croissance fluide de votre activité&period; Dans cet article&comma; nous vous présentons un guide complet sur les principales taxes auxquelles les entreprises de commerce électronique opérant au Royaume-Uni sont soumises&comma; ainsi que des conseils pour optimiser vos opérations&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<h2 class&equals;"wp-block-heading">Les règles fiscales pour les entreprises de e-commerce au Royaume-Uni<&sol;h2>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Les <a href&equals;"https&colon;&sol;&sol;vivreauportugalconsulting&period;com&sol;creer-votre-entreprise-en-angleterre&sol;" data-type&equals;"page" data-id&equals;"12632">entreprises<&sol;a> de commerce électronique au Royaume-Uni sont tenues de se conformer à diverses taxes&comma; notamment &colon;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>1&period; Taxe sur la valeur ajoutée &lpar;TVA&rpar; <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>2&period; Impôt sur les sociétés <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>3&period; Impôt sur le revenu <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>4&period; Assurance nationale &lpar;NI&rpar; <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>5&period; Droits d’importation et tarifs douaniers<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<h3 class&equals;"wp-block-heading">1&period; La Taxe sur la Valeur Ajoutée &lpar;TVA&rpar;<&sol;h3>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>La TVA est l’une des principales taxes auxquelles les entreprises de commerce électronique doivent faire face en Angleterre&period; Elle s’applique à la vente de biens et de services&period; Le seuil d’enregistrement à la TVA est de 85 000 £ &lpar;environs 100 000 euros&rpar; de chiffre d’affaires annuel&period; Si vous dépassez ce seuil&comma; vous devez vous enregistrer et facturer la TVA sur vos ventes&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p><strong>Il existe trois taux de TVA au Royaume-Uni &colon;<&sol;strong><&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• Taux standard de 20 &percnt; pour la plupart des biens et services&period; <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• Taux réduit de 5 &percnt; pour certains produits liés à la santé et à l’énergie&period; <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• Taux zéro pour les produits de base comme les aliments et les livres pour enfants&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>S’assurer d’appliquer le bon taux de TVA à vos produits est essentiel&comma; surtout si vous vendez une gamme diversifiée d’articles&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<h3 class&equals;"wp-block-heading">2&period; Impôt sur les sociétés<&sol;h3>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>L’impôt sur les sociétés s’applique aux bénéfices générés par les entreprises enregistrées en Angleterre&period; Depuis 2023&comma; le taux de cet impôt est fixé à 25 &percnt; pour les entreprises ayant des bénéfices supérieurs à 250 000 £&period; Pour les petites entreprises dont les bénéfices sont inférieurs à 50 000 £&comma; un taux réduit de 19 &percnt; s’applique&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Si votre entreprise opère à l’international&comma; mais est enregistrée au Royaume-Uni&comma; vous devrez payer l’impôt sur vos bénéfices mondiaux&period; En revanche&comma; les entreprises qui n’ont pas d’établissement permanent au Royaume-Uni ne sont pas concernées&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<h3 class&equals;"wp-block-heading">3&period; Impôt sur le revenu<&sol;h3>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>L’impôt sur le revenu concerne les gains personnels&comma; y compris ceux provenant d’une activité de commerce électronique individuelle ou indépendante&period; Les taux varient en fonction du revenu annuel &colon;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 0 &percnt; pour les revenus jusqu’à 12 570 £ <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 20 &percnt; pour les revenus de 12 571 £ à 50 270 £ <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 40 &percnt; pour les revenus entre 50 271 £ et 125 140 £ <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 45 &percnt; pour les revenus supérieurs à 125 140 £<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<h3 class&equals;"wp-block-heading">4&period; Assurance nationale &lpar;NI&rpar;<&sol;h3>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Les cotisations de l’assurance nationale &lpar;NI&rpar; sont obligatoires pour les entreprises employant des salariés&period; Ces cotisations contribuent au financement des services publics tels que le <a href&equals;"https&colon;&sol;&sol;www&period;england&period;nhs&period;uk&sol;" target&equals;"&lowbar;blank" data-type&equals;"link" data-id&equals;"https&colon;&sol;&sol;www&period;england&period;nhs&period;uk&sol;" rel&equals;"noreferrer noopener">NHS<&sol;a> et les pensions de retraite&period; Voici les principaux taux applicables &colon;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 12 &percnt; pour les salariés soumis au taux de base de l’impôt sur le revenu&period; <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 2 &percnt; supplémentaires pour ceux soumis au taux plus élevé&period; <&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>• 13&comma;8 &percnt; payés par les employeurs sur les revenus au-delà du seuil d’exemption&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Si vous avez des employés&comma; ces cotisations sont à prendre en compte dans votre gestion financière&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<h3 class&equals;"wp-block-heading">5&period; Droits d’importation et tarifs douaniers<&sol;h3>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Si vous importez des marchandises en provenance de pays hors de l’Union européenne&comma; vous serez soumis à des droits d’importation et des tarifs douaniers&period; Ces taxes visent à protéger les industries locales&period; Le montant varie en fonction de la nature des produits&comma; de leur valeur et de leur provenance&period; Il est donc important de bien anticiper ces coûts lors de l’établissement de vos prix de vente&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Enregistrement à la TVA &colon; Quand et comment &quest;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Les entreprises de commerce électronique doivent s’enregistrer à la TVA lorsque leur chiffre d’affaires dépasse 85 000 £ par an&period; Cependant&comma; les entreprises qui vendent des produits numériques à l’étranger doivent souvent s’enregistrer pour la TVA dans plusieurs pays&comma; quel que soit leur chiffre d’affaires&period; L’enregistrement à la TVA prend généralement entre 8 et 10 semaines&comma; et les entreprises risquent des pénalités si elles ne se conforment pas dans les délais impartis&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Optimisation des coûts grâce à l’externalisation<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Même si les impôts représentent une charge inévitable pour les entreprises de commerce électronique&comma; il existe des moyens de réduire d’autres coûts opérationnels&period; Une solution de plus en plus populaire consiste à externaliser l’exécution des commandes à un prestataire tiers&period; Des entreprises comme Bezos proposent des services complets de gestion des commandes&comma; y compris le stockage&comma; l’emballage&comma; et la livraison&comma; à des tarifs très compétitifs&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Travailler avec un partenaire externe peut vous permettre d’économiser sur les coûts logistiques tout en vous concentrant sur le développement de votre activité&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>Pour conclure&comma; une entreprise de commerce électronique&comma; la compréhension des réglementations fiscales britanniques est primordiale&period; Cela inclut la gestion de la TVA&comma; de l’impôt sur les sociétés&comma; et d’autres contributions telles que l’assurance nationale et les droits d’importation&period; Bien que les obligations fiscales puissent être complexes&comma; il est possible d’optimiser ses opérations grâce à des partenariats stratégiques&comma; comme l’externalisation de la gestion des commandes&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p>En restant conforme et en adoptant des stratégies d’optimisation des coûts&comma; votre entreprise pourra prospérer dans le marché compétitif du commerce électronique au Royaume-Uni&period;<&sol;p>&NewLine;&NewLine;&NewLine;&NewLine;<p><&sol;p>&NewLine;

Partager

Articles récents

2025 : Hausse des prix au Portugal

L’année 2025 débute sous le signe des augmentations dans plusieurs secteurs clés au Portugal, marquant… Lire la suite

depuis 5 mois

L’augmentation du SMIC portugais

Le gouvernement portugais a récemment officialisé une augmentation du salaire minimum national (SMN) à 870… Lire la suite

depuis 6 mois

Réduction de l’IRC dans le budget d’État 2025 au Portugal

Découvrez comment le système fiscal portugais impacte les entreprises, avec des détails sur la fiscalité,… Lire la suite

depuis 8 mois

Les avantages de créer une entreprise au Royaume-Uni

Le Royaume-Uni est depuis longtemps reconnu pour son dynamisme économique, sa stabilité politique et son… Lire la suite

depuis 8 mois

Les bénéfices fiscaux automatiques

Le 20 septembre 2024, l’Autorité Fiscale et Douanière portugaise a dévoilé son plan d’activités pour… Lire la suite

depuis 9 mois

La Double imposition internationale au Portugal

les enjeux fiscaux liés à la double imposition internationale prennent une importance croissante pour les… Lire la suite

depuis 9 mois

Notre site utilise des cookies.

En savoir plus