Quais são as estratégias de riqueza para os Residentes Não Habituais?

Ao atravessar os Pirinéus para fazer as malas em Portugal, adopta uma segunda pátria com um cenário de sonho: um clima ameno, um céu azul deslumbrante, uma riqueza histórica, mil anos de cultura, uma arte de viver... para não falar da lendária simpatia dos seus habitantes. E não é tudo, porque também receberá um presente de boas-vindas - o muito apreciado estatuto de Residente Não Habitual.

Tem 10 anos à sua frente, com pensões isentas de impostos para alguns, os reformados que escolhem cada vez mais esta nova Florida da Europa, e condições excepcionais para muitos outros, sejam eles empresários, artistas ou médicos.

Antes de se deixar levar pelo estilo de vida lusitano despreocupado, reserve algum tempo para garantir o seu estatuto, tanto quanto possível, e adapte a sua estratégia patrimonial, uma vez que a sua mudança de vida gerou uma nova complexidade num ambiente internacional de facto.

Não esqueçamos que, embora as nossas autoridades fiscais trabalhem cada vez mais em conjunto, continuam a ser independentes e a ter objectivos muito específicos ...

A obtenção do estatuto de RNH não garante necessariamente ao seu país de origem as condições de não residência.

Por conseguinte, terá de garantir a sua situação aos olhos de duas administrações e sob o prisma da sua convenção fiscal.

Há uma série de boas práticas que pode pensar em implementar para evitar quaisquer dúvidas sobre a sua "residência permanente" e para recentrar, tanto quanto possível, os seus "interesses económicos" em Portugal.

Certamente que já se encontra confortavelmente instalado no seu novo "lar doce lar" em Portugal, mas atenção: se conservou bens patrimoniais no seu país de origem, convém certificar-se de que esses bens já não se encontram à sua disposição: venda, arrendamento ou mesmo, em certas circunstâncias, desmembramento - esta é uma questão que merece ser ponderada se quiser evitar que a sua residência efectiva seja posta em causa.

No que diz respeito aos seus interesses comerciais, é óbvio que seria melhor não exercer qualquer cargo executivo ou profissional em França. Para além destes bons reflexos, alguns ajustes adicionais podem ser preciosos para garantir a sua posição como não residente no seu país de origem.

Tem ideias? Porque não desenvolver novas actividades aqui em Portugal, onde não faltam grandes oportunidades de empreendedorismo. Os seus talentos e o seu capital podem vir a ser úteis! Mas sejamos simples: a sua estratégia patrimonial deve ter sobretudo uma orientação geográfica. Deve reequilibrar o seu património financeiro e imobiliário entre França, Portugal e até o Luxemburgo.

Gerar rendimentos tributáveis em Portugal é igualmente aconselhável. Esta é uma das condições essenciais para a aplicação da convenção fiscal franco-portuguesa, pedra angular do Estado do RNH. As possibilidades de aplicação de estratégias financeiras e imobiliárias são múltiplas.

Proteger a sua situação fiscalA redefinição das fronteiras geográficas do seu património é um passo essencial na definição da sua estratégia. E isto sem falar nas questões civis: regimes matrimoniais, uniões civis, famílias mistas, doações e heranças transfronteiriças - as regras do jogo mudam assim que a sua nova vida começa, aqui em Portugal.

Por último, mas não menos importante, como combinar todos estes aspectos fiscais, geográficos e civis com os seus próprios objectivos? Uma abordagem internacional e global da gestão do património será a chave do seu sucesso na reestruturação dos seus activos financeiros e imobiliários.

Quer pretenda aumentar o seu património, otimizar a sua situação fiscal, proteger a sua família, preparar a sua reforma, antecipar a transferência dos seus bens, valorizar o seu capital empresarial, ou mesmo preparar o seu regresso a França ou, pelo contrário, antecipar a futura expiração do seu estatuto de RNH, faça as perguntas certas... ou pergunte-nos. Não hesite em colocar-nos questões sobre a gestão do seu património, seguros de vida luxemburgueses, nua propriedade, financiamento, tributação da poupança, etc.

Artigo de Claire Teixeira publicado na revista Experimentar Portugal